流程如下：

1.整理出纳提供的报销单据，制做相关的会计记账凭证，核算相关成本及费用 。

2.根据业务部门的销售合同开具销售发票，进行账务处理核算相关销售收入和销售税金

3.根据进货合同及购进发票，付款凭证制作相关单据核算原材料及销售成本和进项税金。

4.月末与单位行政部门制做本月工资表，核算当月人员工资并进行账务处理。

5.月末联系单位获取现金盘点及核对银行往来账务，及时调整未达账项编制余额调整表。

6.做好本月的费用计提和摊销，如固定资产折旧、无形资产摊销、计提本月的福利费、教育经费、工会经费等不多提也不漏提。

7.将所有单据入账后归集当月损益类科目，并转入“本年利润”，核算当月利润的实现情况，并出具财务报表。