1、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据报销人员签章的记账凭证，办理款项收付和支票业务。

2、收付款首先对凭证进行认真复核，对数字不符、手续不全的凭证不予收付款；收付款后，要在收付款凭证上签章。

3、现金账面余额要与库存现金余额相符，妥善保管现金日记账，做到日清月结，并与总账上现金数据一致。如出现差错要及时查清,特殊情况要及时向领导汇报。

4、对库存现金、专用票据、有价证券和财务印鉴要妥善保管，确保安全、完整，不得丢失。如有丢失要自行赔偿。

5、严格控制库存现金限额，超过部分要及时存入银行，不得以“白条子”顶现金，不得挪用现金。

6、保险柜钥匙要妥善保管，严守密码，不得随意交给他人，保险柜不得为他人代管现金和物品。

7、出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务账簿的登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。

8、严禁签发空白支票。签发支票必须写明收款人、用途、日期、金额等，并限期十日内处理完成。

9、对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记与存根一并附在重开的支票后。如支票遗失时,要立即向银行办理挂失手续,并向有关领导汇报情况。

10、办理电汇、信汇要准确填写详细内容。对外来的托收承付凭单，要及时取回交核销人员处理。

11、银行存款账面余额要及时与银行对账单核对，做到日清月结，月末要编制银行存款余额调节表，并及时与总账相对应。对于未达款项要及时查对,对于串户的款项交给会计人员处理,于次月十日内调整相符。

12、完成处领导交办的其他工作。